2026年度 事業計画
アクションプラン
株式会社上間 / 上間沖縄天ぷら店
2026年3月
会社概要
株式会社上間 / 上間沖縄天ぷら店
| 会社名 | 株式会社 上間 |
| 屋号 | 上間沖縄天ぷら店 / 仕出し上間 |
| 所在地 | 沖縄県沖縄市登川3-23-20 |
| 設立 | 2001年（法人化 2009年） |
| 資本金 | 990万円 |
| 代表取締役会長 | 上間 喜壽 |
| 取締役社長 | 上間 園子 |
| 従業員数 | 社員12名・パートアルバイト113名（計125名） |
| 年商 | 約8億円 |
| 店舗数 | 直営7店舗（沖縄市4・うるま市3） |
事業内容
弁当・惣菜・沖縄天ぷらの製造販売
沖縄行事商品（重箱・折詰）・仕出し・オードブル販売
ドラッグストアモリ委託販売（10店舗）
沖縄ファミリーマートで天ぷら販売
上間のあゆみ ①
1970年〜2010年 — 創業から法人化まで
1970年
ゴヤ市場で
「上間天ぷら」創業
「上間天ぷら」創業
上間喜仁と上間顕子が
沖縄市で天ぷら製造を開始
沖縄市で天ぷら製造を開始
修行後に独立
「上間弁当天ぷら店」の
屋号で事業をスタート
「上間弁当天ぷら店」の
屋号で事業をスタート
上間恵美が独立
弁当天ぷら店を創業
弁当天ぷら店を創業
2001年
2009年
上間喜壽が社長就任
法人化
法人化
役員に上間園子・小谷美沙希
上間美穂が参画
上間美穂が参画
上間のあゆみ ②
2013年〜2024年 — 多店舗展開と事業拡大
2013-17
多店舗展開
与勝店・山内店
美里店オープン
美里店オープン
沖縄ファミマ全326店で販売
🚀 ホットフード売上を大幅拡大
🚀 ホットフード売上を大幅拡大
ファミマと提携2019
2020-21
3店舗オープン
社長交代
社長交代
江洲・石川・泡瀬店
上間園子が社長就任
上間園子が社長就任
ドラッグストアモリと提携
年商約8億円・8店舗体制確立
年商約8億円・8店舗体制確立
ドラモリ提携年商8億円2024
組織図
株式会社上間 組織体制
本部 / 取締役会
代表取締役会長
上間 喜壽
経営戦略・財務・マーケティング
取締役社長
上間 園子
現場執行責任者・法人営業部
取締役
小谷 美沙希
原価管理・工場製造
取締役
上間 美穂
総務・会計・カスタマーサービス
🏪 店舗部門
責任者: 上間 園子
江洲店・石川店
安次嶺 美喜
与勝店・泡瀬店
森山 ひろみ
登川店
金城 奈苗
美里店・山内店
森山 操
🏭 工場部門
責任者: 小谷 美沙希
工場製造
比嘉 勝彦
仕込み部門
喜納 晴美
🚚 BtoB・配送部門
責任者: 上間 園子
BtoB営業部
小谷 良智
配送部
小谷 良智（兼務）
📋 総務会計部門
責任者: 上間 美穂
総務・会計
上間 美穂
経 営 理 念
食を通して
沖縄の文化を守り、
伝え、発展させていく
沖縄の文化を守り、
伝え、発展させていく
お客様、スタッフ、地域の皆さまと関わる
全ての人たちが幸せで豊かな暮らしを目指す
全ての人たちが幸せで豊かな暮らしを目指す
rewind
2025年を振り返る
2025年度 業績ハイライト
2025年4月〜2026年3月 実績
売上高
¥7.82億
📈 3期連続売上成長中
粗利率
45.6%
前半46.0% → 後半47.7% 改善↑
経常利益
¥2,000万
着地見込み
🏪
ドラモリ取引店舗拡大
10店舗体制へ拡大
✈️
修学旅行・イベント需要増
前年比 200% の伸び
📈
インフレ → 後期に改善着手
値上げ・商品構成見直しで転換
🤖
AI分析を導入
店舗の効率改善を実行中
🏬
那覇市場本通り店ポップアップ
観光マーケットの知見を獲得
💹
粗利益率が大幅改善
前半 44% → 後半 47.7%
3期連続で売上成長中。コロナ禍からの大打撃から復活の兆し。自己資本比率も20%を超え、少しずつ着実に安定基調へ推移しており、財務改善が見られる。
売上と利益の成長
3年連続で増収・増益 — 皆さんの頑張りが数字に表れています
売上高（左軸）
粗利益（左軸）
経常利益（右軸）
3年連続で売上高は成長を継続。経常利益も着実に伸び、会社の成長がしっかり数字に出ています。
2025年度はインフレに
苦しみながらも
3期連続の黒字を確定
苦しみながらも
3期連続の黒字を確定
利益の"質"が良くなっています
粗利益率の改善 = 1個売るごとの利益が増えているということ
2025年度は後半にかけて粗利益率が47.7%まで改善。値上げ・商品構成の見直し・AI導入の効果が出始めています。
2025年度の振り返り — 良かった点・悪かった点
前期を振り返り、2026年度の計画につなげる
👍 良かった点
売上¥7.82億を達成
2009年就任時¥1.6億 → 約5倍に成長
2009年就任時¥1.6億 → 約5倍に成長
粗利率の後半改善トレンド
前半46.0% → 後半47.7%（+1.7pt）
前半46.0% → 後半47.7%（+1.7pt）
ドラモリ10店舗体制を確立
委託販売チャネルの安定稼働
委託販売チャネルの安定稼働
7店舗体制の安定運営
セントラルキッチンによる品質均一化
セントラルキッチンによる品質均一化
B2B法人・修学旅行・イベント仕出しが急成長
沖縄県の観光業回復の好影響を受け、法人需要が拡大
沖縄県の観光業回復の好影響を受け、法人需要が拡大
👎 悪かった点
借入返済に警戒が必要
年間返済 約¥4,500万に対し、稼ぎ（EBITDA）約¥3,700万。返済が利益を上回っている状態
年間返済 約¥4,500万に対し、稼ぎ（EBITDA）約¥3,700万。返済が利益を上回っている状態
6-7月の構造的赤字（3期連続）
閑散月の売上不足を解消する構造改革が必要
閑散月の売上不足を解消する構造改革が必要
粗利率47.5%の年間安定維持が未達
年間平均45.6%。特に4〜6月が43〜45%台
年間平均45.6%。特に4〜6月が43〜45%台
営業利益率2.89%の低水準
売上規模に対して利益が薄い。構造転換が急務
売上規模に対して利益が薄い。構造転換が急務
B2B法人チャネルの未開拓領域
遊戯場業界への本格参入が未着手
遊戯場業界への本格参入が未着手
→
これらを踏まえて 2026年度の事業計画を策定。閑散月対策・粗利率安定化・返済余力の確保を軸に、売上¥8.73億・利益率5.5%を目指す
2026年度の主要テーマ
1. さらなる増収増益を目指す
2. B2B営業の強化
3. 店舗モデルの進化
4. 利益率の向上と工場稼働率
2026年の数値目標
2026年度 計画の全体像 — ミッドプラン着地が必達ライン
売上目標
¥8.73億
2025年度 ¥7.82億 → +11.6%
粗利益
¥4.15億
2025年度 ¥3.57億 → +16.2%
粗利益率
47.5%
2025年度 45.6% → +1.9pt
営業利益
¥4,761万
利益率 5.5%（2025年度: 2.9% → +2.6pt）
2025年度 → 2026年度 主要指標の変化
前期実績とミッドプランの比較
| 指標 | 2025年度 実績 | 2026年度 目標 ⭐ みんなで達成する目標 |
変化 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | ¥7.82億 | ¥8.73億 | +11.6% |
| 粗利益 | ¥3.57億 | ¥4.15億 | +16.2% |
| 粗利益率 | 45.6% | 47.5% | +1.9pt |
| 営業利益 | ¥2,260万(2.9%) | ¥4,761万(5.5%) | +110% |
💹 粗利益の安定化
粗利益率を年間通じて47.5%で安定維持。前期の後半改善トレンドを通年で定着させる
📈 営業利益率の向上
2.9%→5.5%へ約2倍に。B2B拡大とDX効率化で販管費率を抑え、利益体質へ転換
🏗️ 売上構造の多角化
自社店舗依存から脱却。ドラモリ・遊戯場・法人B2Bで収益源を分散させる
売上販路別構成 2026年度目標
自社店舗が収益の柱。B2Bとドラモリが成長エンジン
自社店舗（7店）
¥54,818万
62.8%
+8.5%
+¥4,318万
ドラモリ（14店）
¥13,991万
16.0%
+32%
+¥3,391万
🏢
法人B2B
¥11,100万
12.7%
+35%
+¥3,100万
🚚
配送
¥5,100万
5.8%
既存維持
±0
FM工場他
¥2,305万
2.6%
既存維持
±0
SALES GROWTH
来期の売上拡大の方針
3つの成長エンジン
2025年度→2026年度 の売上増 約¥9,000万の内訳
遊戯場新規開拓 — 来期の隠れた目玉施策
沖縄県内68施設中、54〜58施設が飲食スペースなし → 巨大な未開拓市場
対象施設
54-58
飲食スペースなし
年間ポテンシャル
¥1.4億超
全施設獲得時の最大売上
施設単価
¥34万/月
1施設あたり年間¥408万
優先ターゲット一覧
| グループ名 | 店舗数 | ステータス | 年間ポテンシャル | 優先度 |
|---|---|---|---|---|
| サンシャイン・ジャンボG | 18 | 過去取引あり | ¥1,632万 | ★★★ |
| ピータイムG | 11 | 未取引・全店飲食なし | ¥1,122万 | ★★★ |
| ファラオ | 3 | 取引開始中 | ¥306万 | ★★ |
| アムズガーデン | 3 | 取引開始中 | ¥306万 | ★★ |
| J・PARK | 4 | 未取引 | ¥490万 | ★★ |
| マルシン | 3 | 未取引 | ¥367万 | ★★ |
既存実績
M'sガーデン ¥431万/年
R'sコーポレーション ¥386万/年
累積店舗数
新規獲得
遊戯場新規 — 月次獲得スケジュール
Mid基準：年間11店舗獲得。6月と10月が重要マイルストーン
目標売上
¥1,462万
累積店舗数
新規獲得
遊戯場新規 — 14店舗獲得シナリオ
Mid計画（11店舗）を上回る14店舗獲得を実現した場合のインパクト
目標売上
¥2,040万
Mid比 +¥578万
ドラッグストアモリ 業務提携拡大 10→14店舗
新規4店舗は先方から打診済み。2026年度 目標売上 ¥13,991万
現在（2025年度）
10 店舗
年間売上 ¥10,600万
▼
2026年度 目標
14 店舗
既存10店舗から +4店舗 拡大
年間売上 ¥13,991万
既存提携店（10店舗）
赤道店
美里店
あげな店
与勝店
石川店
北谷店
具志川店
中城店
経塚店
読谷店
新規提携予定店（4店舗）
名護東江店 NEW
名護宮里店 NEW
西原店 NEW
八重瀬店 NEW
ホットフード展開 — 自社店舗の客単価+10%
唐揚げ・とんかつ・魚フライ・沖縄天ぷら盛合せの段階導入
Phase 1
4月
2 店舗
登川店・江洲店
Phase 2
7月
5 店舗
+3店舗追加
Phase 3
10月
7 店舗
全店展開完了
🍜 商品ラインナップ
🆕 新登場予定
NEW唐揚げ弁当
NEWとんかつ弁当
NEW魚フライ弁当
NEWゆし豆腐
NEWソフトクリーム
Phase 2ゲート通過後に順次導入予定
月次売上計画 旧暦調整後
沖縄旧暦行事（清明祭・旧盆・十六日祭）で売上が大きく変動。6月・3月が構造的赤字月
2026年度 月次売上
2025年度 実績
赤字月
年間合計: ¥87,314万
来期の経営基盤の強化
1. 粗利益率管理の徹底と改善
2. 工場キャパシティおよび
工場稼働率の把握と拡大
工場稼働率の把握と拡大
3. AIによる業務改善と効率化
粗利率管理 — 47.5%ラインの死守
1pt下振れで営業利益▲¥870万。2025年度後半の改善トレンドを通年で定着させる
2025年度 実績
計画ライン 47.5%
2026年度 月次目標
セントラルキッチン キャパシティ管理
全ての拡大判断の前提 — 4月第1週に工場長ヒアリングを実施
今期の目的：正確な稼働能力の把握
拡大計画を実行する前に、セントラルキッチンの製造余力を正確に把握する
📋 Phase 1 ヒアリング（4月第1週）
Q1最大稼働可能時間
Q2平均稼働時間（繁忙/閑散）
Q3ピーク日売上
Q4閑散日売上
Q5断った受注の有無
👥 担当者
上間 園子
比嘉 勝彦
喜納 晴美
各稼働率のイメージ
80%超
要調整 — 繁忙月ボトルネック。チャネル優先順位付け
60〜80%
GO — 計画通り進行 — 設備投資なしで拡大を吸収可能
40〜60%
余剰あり — B2B・ドラモリ拡大で吸収
20〜40%
大幅余剰 — EC・冷凍天ぷら前倒し・シフト適正化
0〜20%
危険水準 — 製造ライン集約・固定費見直し
🤖 AIの本格導入
データに基づく経営判断と業務効率化で、利益体質への転換を加速する
AI投資額
¥500万
→
年間削減効果
¥1,095万
ROI
219%
回収 約半年
📊
売上分析の自動化
店舗ごとの売上・客数・客単価をAIが自動レポート
🎯
需要予測・発注最適化
天候・行事・曜日から販売数を予測。廃棄と機会損失を削減
🧾
経理・請求の自動化
手作業の請求処理をAIで効率化。経理工数を大幅削減
👥
シフト最適化
売上予測に基づくパート配置で人件費を最適化
💻
実はもう動き始めています
3月から店舗の週次AIレポートを試験導入中。次のスライドで実際のデモをお見せします。
💻 AI週次レポート — 実物デモ
3月から江洲店で試験導入中。AIが毎週自動で店舗分析レポートを生成しています
📊 江洲店 3/15〜3/21 AIレポート
AI総合スコア
94点
評価: A ランク
週間売上
¥190万
予算比+33%
廃棄率
2.8%
目標6.0%以下
人件費率
13.0%
適正水準
AIが毎週自動で分析する項目
✓ 日別・時間帯別の売上推移
✓ 商品別の売上ランキングとロス分析
✓ スタッフ勤務時間と人件費率
✓ 改善アクションの自動提案
実際のレポートを見てみましょう
ボタンをクリックすると実物のAIレポートが開きます
江洲店 週次レポート（3/15〜3/21）
※ 別タブで開きます。プレゼン中にスクロールして解説します
📈
売上グラフ
🗑️
ロス管理
⏰
時間帯分析
✅
改善提案
2026年度 実行ロードマップ
4つの四半期で段階的に計画を実行していく
| 第1四半期 4〜6月 |
第2四半期 7〜9月 |
第3四半期 10〜12月 |
第4四半期 1〜3月 |
|
|---|---|---|---|---|
| 🎰 遊戯場 | 1店舗 | 累計6店舗 | 累計10店舗 | 11店舗達成 |
| 🏪 ドラモリ | +2店舗（12店） | +1店舗（13店） | +1店舗（14店） | 14店舗安定 |
| 🍗 ホットフード | 2店舗導入 | 5店舗展開 | 全7店舗完了 | 全店定着 |
| 💹 粗利益率 | 45.5% | 47.0% | 49.0% | 49.0% |
| 📅 沖縄行事 | 🏛️ 清明祭 4月 | 🕯️ 旧盆 8月 🍂 秋のお彼岸 9月 |
🎄 年末商戦 12月 | 🎍 新正月 1月 🧧 旧正月 2月 🕯️ 十六日祭 2月 🌸 春のお彼岸 3月 |